Кое е по-добре, заем за кола или лизинг? Кой е най-добрият начин да си купите кола: на кредит или на лизинг? От предприемач до физическо лице печеливш ли е лизингът на автомобили?

Подобно на кредитните и лизинговите отношения. Как лизингът се различава от заема? Ако юридическо или физическо лице изтегли заем за покупката, автомобилът става негова собственост. В една връзка лизингодателят придобива, а не този, който действително ще го използва. При финансов лизинг обаче, след изтичане на срока на договора, имотът може да бъде прехвърлен на лизингополучателя за собственост на нулева цена. И при отдаване под наем имотът не се прехвърля на наемателя, за това трябва да съставите отделен договор за продажба.

Има едно погрешно схващане относно лизинга на автомобили: плюсовете така или иначе надделяват над минусите. Не винаги е така. Понякога е по-изгодно да вземете заем, отколкото да сключите договор за лизинг. Във всеки отделен случай, преди да вземете решение, първо трябва да разгледате различните условия за закупуване на автомобили: плюсовете и минусите на лизинг, отдаване под наем и кредит; допълнителни фактори и вашите лични предпочитания.

Особено изгодно е да се организира автомобил под формата на лизинг за юридически лица, които са платци на ДДС. Това се дължи на факта, че при закупуване на автомобил на кредит, ДДС ще се получава за възстановяване само върху цената на автомобила, а лихвите по заема не се облагат с ДДС. При лизинг се възстановява ДДС върху цялата заплатена от лизингополучателя сума. Във всеки случай, преди сделката, трябва внимателно да изчислите какво е по-изгодно за компанията: да получите възстановяване на ДДС или да намалите данъка върху дохода. Ако внимателно претеглите предложените условия, можете да спестите до 20% от парите.

Какво е предимството на лизинга за частно лице? Услуга като , предимствата са очевидни. Често е по-икономичен от заем и също така елиминира някои от проблемите и притесненията, които идват с обикновения заем, като например:

• при лизинг всички рискове, свързани с използването на автомобил, падат върху плещите на лизингодателя като собственик на превозното средство;
• кредиторите на лизингополучателя не могат да отнемат автомобила за дългове;
• производителите на автомобили често предоставят на лизинговите компании значителни отстъпки при покупка и тогава има спестявания в сравнение със заем;
• лизинговите компании са по-склонни от банките да задоволят нуждите на лизингополучателя, ако последният има временни финансови затруднения и иска отлагане на плащането;
• по договор за лизинг е по-лесно, отколкото по договор за заем да закупите ненов автомобил;
• след изтичане на договора можете да смените старата кола с нова.

Икономичен или удобен?

Ако се фокусирате върху най-ниската цена, тогава най-икономично е да купите кола със собствени средства, без да заемате пари нито от банки, нито от хора. Но ползите са различни. Може би някой ще трябва да спестява много дълго време, но сега е необходима кола за бизнес. А в случай на придобиване на кредит, печалбата от използване бързо ще покрие лихвата и комисионната на банката. Тогава заем или лизинг са по-изгодни.

Някой смята, че е по-изгодно да се спестят време и нерви, а не пари. Лизингът е чудесна възможност за това. По силата на договора за лизинг можете да получите всякакви допълнителни услуги. Например лизингова компания може да извършва ремонт на автомобили, миене и друга поддръжка.

Тя може да уреди допълнителна застраховка, съхранение на автомобила, а в случай на ремонта му, да предостави на лизингополучателя друг автомобил за известно време. Можете да включите условие в договора за лизинг, че в автомобила ще бъде монтирано допълнително оборудване, като GPS навигатор. Условията на заем или лизинг обикновено зависят от различни фактори, те се влияят от:

• платежоспособността на лицето, което взема кредита;
• срок на кредитиране или лизинг;
• валута на заема:
• цена и модел на автомобила;
• размера на първоначалната вноска;
• Наличност допълнителни услугипри лизинг.

Колкото по-надежден е лизингополучателят или кредитополучателят, толкова по-ниска е лихвата на банката или месечното лизингово плащане, по-малко първоначална таксаи в резултат на това по-малко оценяване на автомобила. И обратното, колкото по-малък е пакетът от документи, необходими за сключване на договор за заем или лизинг, толкова по-скъп ще бъде автомобилът.

Например, ако заемът е отпуснат без удостоверение за доход, тогава лихвата за ползване на заема е по-висока. Това не означава, че банката или лизинговата компания нямат доверие на кредитополучателя, но рискът за тях в този случай е по-висок. Често кредитополучателят има възможност да получи всички необходими документи, но предпочита да спести време. Що се отнася до срока, за който се предоставят парите на кредит, колкото по-кратък е срокът, толкова по-нисък е годишният лихвен процент (понякога може дори да е нула). Ако заемът е издаден в чуждестранна валута, месечното плащане ще бъде по-малко.

Преди подписването трябва внимателно да прочетете договора за заем за кола, за да няма неприятни изненади по-късно. Понякога лихвеният процент е много нисък, но има допълнително месечно плащане или еднократна комисионна при покупка. Комисионната често се начислява върху цялата цена на автомобила, а понякога дори не се взема предвид първоначалната вноска, което е много неизгодно. Можете да помолите банковия мениджър да отпечата приблизителни графици за погасяване на кредита при различни условия. Ако внимателно ги разгледате, можете да видите скритите точки и след това да решите кой вариант е най-добър.

Основни и специални програми за кредитиране

Това е най-простата и разбираема програма. Таксата обикновено включва цената на автомобила, плащането за застраховка на превозното средство (цената на която може да бъде включена в основната част на заема) и лихвите по заема.Основната програма обикновено не предвижда никакви комисионни или допълнителни плащания. Има два вида график за погасяване на кредита – анюитетен и стандартен.

При анюитетна схема месечната вноска през целия период на кредита е една и съща, при стандартна (класическа) намалява всеки месец. При анюитет поскъпването на автомобила е по-голямо, тоест в резултат на това стандартните плащания са по-икономични. Но финансовата тежест за кредитополучателя през първата половина на периода на погасяване на дълга при класическата версия е по-голяма, отколкото при анюитета.

Предлага се за определени марки автомобили. От време на време под тези програми попадат различни автомобили от различни производители. Краткосрочните промоции често се провеждат от автокъщите съвместно с банки. Целта им е едновременно да стимулират както отпускането на автокредити, така и продажбата на автомобили. Проследявайки такива промоции, можете да спестите много при закупуване на превозно средство.

Кредит за кола без първоначална вноска е атрактивна опция за тези, които нямат средства за първоначална вноска. В този случай някои банки особено внимателно проверяват платежоспособността на кредитополучателя и понякога изискват гаранция. При тази опция лихвата е по-висока и често застраховката не може да бъде включена в цената на заем за кола.

Някога колата е била лукс и само малцина избрани са я имали. Но времето минава, всичко се променя. Сега колата е познато средство за придвижване. При сегашния темп на живот е много по-удобно да стигнете от една точка до друга със собствения си автомобил, което е удобно и бързо в сравнение с градския транспорт. Всяка година има все повече хора, които искат да станат собственици на автомобили.

Но има една малка уловка: колата е доста скъпо нещо и малцина могат да си позволят да платят пълната й цена веднага. Доста често срещани са потребителски заеми. Дават се за всички видове стоки и услуги и за почти всеки. Транспортът също не остана незабелязан. Има 2 най-разпространени програми, които ви позволяват да плащате постепенно цената на превозно средство – лизинг и заеми за автомобили. Много често хората не разбират кое е по-евтино и кое е по-скъпо, как една програма се различава от друга и кое е по-добро за тях: лизинг или заем за кола?

Кредит и лизинг: характеристики и разлики

Кредитът за кола е заем за покупка на превозно средство, който се отпуска от банка в размер на 70-100% от цената на автомобила. В този случай колата действа като обезпечение по кредита, а в случай на неплащане банката може спокойно да го вземе като погасяване на дълга.

Лизингът е споразумение между лизингова компания и клиент, съгласно което дружеството закупува определен автомобил в своя собственост и го отдава на лизинг на клиента с право на закупуване. Основната характеристика на лизинга е, че лизинговата компания сама купува превозното средство и придобива всички права на собственост върху него. Нейният клиент просто използва колата временно, докато не плати пълната цена.

От тази страна заемът е малко по-приятен за клиента поради факта, че след подписване на различни видове документи колата става собственост на кредитополучателя. Основната разлика между лизинг и заем за кола е, че лизингът работи на принципа: първо пари - след това стоки. Кредитът има точно обратната схема: първо стоки - после пари.

Лизингът и автомобилният кредит имат различни условия на плащане. Договорът за наем обикновено се сключва за 3 години или по-малко. Заемът е за 5 или повече години. Добър бонус при лизинга е липсата на различни скрити такси при плащания на допълнителни плащания, които определено ще бъдат при кредитите за автомобили.

Предимства на лизинга

С подписването на договор за лизинг правите първоначална вноска, а след това плащате задължителни месечни плащания. Тъй като автомобилът остава собственост на лизинговата компания до заплащане на пълната цена на автомобила с лихва, Вие управлявате колата чрез пълномощник. Оглед, застраховка и други документи се издават от лизинговата компания.

Трябва само да подпишете договора и да направите авансово плащане, което е много удобно, но финансовата страна за тези разходи ще падне върху вашите плещи. Цената на всички подготвителни процедури обикновено се разпределя върху цялата сума, което води до увеличаване на месечните плащания. Това също не е лошо, защото често е незначително.

В допълнение към факта, че след като сте платили цялата цена на автомобила, вие ще станете негов пълноправен собственик, има и друга привлекателна страна на лизинга. Възможно е сключване на споразумение за ранно връщане. Същността му е, че вие ​​заплащате частичната стойност на автомобила и го наемате обратно на компанията. Например, сключили сте подобен договор за 2 години. След изтичане на това време компанията взема колата от вас, а вие веднага наемате нов модел при същите условия. Това е много удобно: абсолютно никакви притеснения за продажба на употребяван автомобил, закупуване и регистрация на нов (както си спомняте, лизинговата компания се грижи за всичко това). Освен това винаги сте на нов автомобил, без да плащате пълната му цена.

Друга положителна страна на кандидатстването към лизингови компании е, че условията за кредитополучателите тук не са толкова строги, колкото в банката, освен това решението се взема много по-бързо. Работата е там, че компанията няма нужда да изпраща отчети и да съгласува всичко с Централната банка. Лихвата по лизинг е много по-малка от тази по заем. Уви, тази разлика не се вижда поради данъчно облагане.

Лизингът на автомобили може да бъде интересен вариант за съпрузи, които имат определени проблеми. Лизинговата компания не изисква съгласието на двамата членове на семейството за изпълнение на договора. По време на развод никой не може да претендира за колата, тъй като никой от съпрузите не е неин собственик.

Ако сте в положение, в което не можете да притежавате луксозна кола, тогава лизингът е чудесен вариант. Вашата репутация и собственост върху автомобила ще бъдат скрити. Това обикновено се използва от служители на държавни постове, за да няма въпроси откъде са дошли парите за закупуване на кола.

Лизингът може да бъде много полезен за тези хора, които искат да закупят специално оборудване за лична употреба или за стартиране на бизнес. Работата е там, че няма кредитиране за закупуване на специално оборудване за физически лица, тъй като търсенето на тази услуга е изключително малко.

Лизинговите компании са любими на търговците на автомобили, защото винаги купуват много. Тези фирми често са собственици на бензиностанции, автомивки, магазини с аксесоари и почти винаги - собственици на договори с автокъщи.

Именно благодарение на това лизинговите компании могат да си позволят да предоставят на своите клиенти различни отстъпки. И ако отстъпката на бензиностанция или автомивка е дреболия, тогава няколко процента отстъпка при закупуване на кола ще ви помогнат да спестите много.

Недостатъци на лизинга

Колкото и радостно да звучи всичко по-горе, лизингът все пак има редица недостатъци. Автомобилът на лизинг се оказва малко по-скъп (с 2-3%) от автомобила на кредит, тъй като нашето законодателство налага данък върху лизинговите плащания, който се нарича ДДС.

Един от основните недостатъци е, че по силата на договора вашият автомобил ще бъде обслужен само на посочените от лизинговата компания места (обикновено тя има сключени договори с различни сервизи). Така фирмата застрахова имуществото си срещу действия на непрофесионалисти.

Все още има вероятност лизинговата компания да фалира. В случай на финансови затруднения кредиторите на дружеството имат право да запорират цялото му имущество. Вероятността за подобно развитие на събитията е малка, но все пак трябва да се вземе предвид.

Лизинг или кредит - кое е по-изгодно? Калкулаторът за изчисляване на лизинг за юридически лица и индивидуални предприемачи на нашия уебсайт ще ви помогне правилен избор. Ще научите за предимствата на лизинга пред заема не с думи, а в цифри.

Моделът дава възможност да се анализира ефективността на всеки от методите за придобиване на собственост за организации, използващи общата и опростена данъчна система, както и отчитане на прилагането на такива специални данъци като данък върху имуществото и данък върху транспорта.

Възможно е да се избере изграждането на графици за кредит и лизинг под формата на анюитетни (ежемесечни равни) или диференцирани (намаляващи месечни) плащания.
Модел може да се използва за проверка на "адекватността" на търговските офертиот банки и лизингови компании, като се вземат предвид скритите разходи, свързани с разликата в данъчното облагане на двете схеми.

Често е невъзможно да се зададе график в модела, който напълно да съответства на предложението на финансова компания (банка или лизингов оператор), тъй като те използват собствени методи за изчисляване на разходите. Следователно в графиците за изчисление има няколко „жълти“ полета, които могат да бъдат коригирани ръчно, за да се получи окончателно сравнение на разходите между схемите.

Кредит - предоставяне от банкова институция на физическо или юридическо лице на парична сума за закупуване на необходимите стоки, мощности, автомобили и друго имущество. Средствата подлежат на връщане с лихва съгласно договора за заем.

Лизингът е услуга, при която индивидуален предприемач или юридическо лице наема имущество за дълъг период с възможност за последващо обратно изкупуване. Схема със задължително последващо изкупуване се нарича финансов лизинг (това е нейната разлика от оперативния лизинг - обикновен лизинг). Верига на взаимоотношения различни партииизглежда така:

1. Компанията, предоставяща тази услуга (лизингодателят), купува скъпи машини или оборудване от производителя. Също така предмет на лизинговите отношения могат да бъдат търговски площи, сгради и др., с изключение на поземлени имоти и природни обекти.
2. Предприемач или представител на организация се обръща към лизингова компания след събиране на необходимите документи. Задължително условие е първата вноска (аванс), тази цифра ще бъде от 5 до 20% от общите разходи.
3. Сделката завършва с подписване на договор за наем, в който се посочват процентът на възнаграждението и срокът на валидност. Предметът на договора се прехвърля за ползване на наемателя за определен период от време.

И двата термина се отнасят до финансови инструменти, които ви позволяват да получите необходимия транспорт или оборудване за използване, без да плащате цялата сума. Всяка от услугите има свой собствен списък с предимства и недостатъци.

Предимства на лизинг пред заем

Пълното развитие на компанията не е пълно без финансови разходи за закупуване на допълнително оборудване или транспорт, информационна поддръжка, компютърен софтуери т.н. Малко предприемачи имат свободни средства, но винаги има изход: дори и да няма достатъчно пари, винаги можете да използвате услуги като заем или лизинг. Това, което е по-изгодно, е необходимо да се разгледа според няколко показателя. Нека анализираме ползите от лизинга пред заем.

Условия за ползване

Кредитна дейност банкова системарегламентирано от условията за отпускане на големи заеми на предприемачи и LLC. Така че, за да вземете сумата, необходима за закупуване на имот, е необходимо да представите в банката пакет от документи, показатели за баланса, а копията трябва да бъдат заверени от нотариус. В резултат на това само събирането на данни и нотариалната заверка ще отнеме поне седмица. Разглеждането на документацията от банката отнема 2-3 седмици, през които внимателно се проучват икономическите показатели, официалните отчети и документи.

Лизинговите компании също изискват потвърждение за платежоспособност, но тук клиентът се третира по-лоялно. Наемодателят разглежда не само „сухите“ документи; при изучаване на данните на клиента се вземат предвид всички положителни аспекти, включително неофициалните приходи. Това се дължи на факта, че предметът на лизинг винаги е ликвиден за застрахователната компания, т.к. обикновено се специализира в придобиването на такива обекти. Това означава, че лизинговата компания се страхува по-малко от неизпълнението на кредитополучателя.

Потвърждението на прехвърлянето на имущество към финансов лизинг се извършва в рамките на 1 седмица при 90% от сделките с нисък процент на неуспехи.

Обезпечение

Получаването на заем за покупка на автомобил или оборудване предвижда, че предметът на договора става собственост на кредитополучателя, но се счита за залог, докато заемът не бъде изплатен изцяло, включително лихвите. Тоест, ако откажете да извършвате редовни плащания, закупеният за сметка на кредита артикул може да бъде иззет от банката чрез съда (а отскоро и извънсъдебно, ако има такъв договор).

Лизингодателят, от друга страна, остава собственик (но не и собственик) на наетия актив през целия срок на договора, така че рядко се изисква залог за лизинг.

Прозрачни условия и гъвкав подход към картографирането

Ставката за лизинг и кредит се различава леко, но лихвите по договора за лизинг се начисляват по проста схема, като се приема еднакъв размер на месечното възнаграждение или диференцирана схема. Лизингополучателят винаги вижда окончателния график за плащане, може да поиска забавяне в този график.

Заемът е съвсем друг въпрос, тук може да се крие допълнителна еднократна комисионна зад малък процент. Към лихвите, управлявани от кредитните служители, може да се добави:

• застраховка на предмета на договора, рисковете на кредитополучателя, живота и работоспособността на индивидуалния предприемач и др., тези плащания ще възлизат на 1-2% от сумата на кредита на месец;
• еднократна комисионна за отпускане на заем, която се включва в общата сума и се погасява с "тялото" на кредита.

В договора с лизинговата компания можете да предвидите отсрочки за месечни плащания и да коригирате техния размер, ако работата на компанията носи сезонен доход.

За една банка този подход е практически невъзможен.

Комплексно обслужване

Издаването на заем предполага само плащане на стоката на продавача и застраховка. Лизингодателите също така предлагат да включат в договора не само предмета на лизинга, но и неговата поддръжка. Това отново е свързано с факта, че Застрахователно дружествообикновено се специализира в работата с предмета на лизинг и има споразумение не само с доставчика, но и с обслужващи компании, има възможност да получава отстъпки от тях.

Например лизингът на автомобили може да включва поддръжка, застраховка, разходи за гориво, данъци и други разходи. Предимството е, че всички разходи се разпределят равномерно по време на договора, спестявайки получателя на услугите от големи еднократни плащания.

Ако компанията наема автопарк от превозни средства, лизинговата компания може да поеме разходите за поддръжка на превозното средство и неговата безпроблемна работа.

Ускорена амортизация и намален данък върху печалбата

Срок на амортизация за товарни и специализирани автомобили с обем на двигателя над 3,5 литра на лизинг в сравнение с условията стандартни програмикредитирането се намалява от 5-7 години на 21 месеца. и 7-10 години до 29 месеца. съответно.

Специалната амортизационна норма не трябва да надвишава 3. Месечните лизингови вноски са включени в групата на разходите, което означава намаление на данъка върху дохода. Лизинговите вноски са включени в производствените разходи и следователно бързо се изплащат. В края на договора наетият актив се изкупува на ниска цена поради ускорените амортизационни норми.

Що се отнася до заема, разходите за неговото погасяване се покриват частично от амортизационните отчисления. За разлика от лизинга, плащанията по кредита не могат да бъдат изцяло отнесени към разходите, част от лихвата се прехвърля в печалбата. Тази сума се изчислява като разликата между банковата лихва и процента на рефинансиране на Централната банка на Руската федерация, умножена по максималния коефициент 1,8 (в чуждестранна валута - 0,8).

Плащане на ДДС при лизинг - данъчна оптимизация на DOS

Законодателството за лизинг ви позволява да взимате входящ ДДС за компенсиране на месечна база, тъй като плащанията се извършват по договора за лизинг, докато договорът за заем - само в края, когато артикулът бъде поставен в баланса на организацията.

Основната разлика се крие и във факта, че лихвите по заема не се облагат с ДДС, което означава, че те не могат да бъдат приети за компенсиране при плащане на ДДС от организацията. Докато при дългосрочен заем или лизинг лихвата ще съставлява много значителна част от цялата сума на сделката. Това е много важно икономическо предимство на лизинга за платеца на ДДС.

Отстъпки от доставчика

Кредитните програми не предоставят отстъпки при плащане на стоки за предприемачи и организации; промоционалните оферти са достъпни само за физически лица.

Лизинговите компании могат да предложат оборудване или автомобили за специална оферта. Това е така, защото такива организации често купуват продукти директно от доставчика на едро, тоест на намалена цена. От своя страна наемодателят може да го отдава под наем при изгодни условия и да не остава на минус.

Най-яркият пример е лизингът с нулева преценка, тоест след изтичане на договора клиентът достига цената на дребно на предмета на договора, въпреки дълговото финансиране. Най-често този метод се използва за лизинг на автомобили, в резултат на което след няколко години използване на превозното средство лизингополучателят плаща сумата на нов автомобил в кабината за целия период.

Недостатъци на лизинга

Разходи за финансиране

Тъй като дългосрочният лизинг не е безплатен за самата лизингова компания, а лизингодателите, както е известно, сами привличат дългово финансиране, средната цена на финансиране за лизинговите компании е по-висока от лихвения процент по кредита за банка. Което обаче обикновено се компенсира с отстъпки от доставчици, данъчни облекчения, както и удължаване на срока на договора.

Изчисляване на ДДС по опростената данъчна система

ДДС се начислява върху лизинговите плащания в пълен размер. Ако предприятието работи по опростена данъчна система и не плаща ДДС, този данък като част от лизинговите плащания увеличава размера на разходите за плащане на лизингови задължения. Ако данъчната система на лизингополучателя предвижда плащане на ДДС, недостатъкът се отменя, а напротив, става данъчна оптимизация.

Предмет на лизинг е собственост на лизинговата компания

Сключването на договор за лизинг означава само прехвърляне на неговия обект за временно ползване на клиента, като той остава собственост на лизингодателя. Наетият имот може да се експлоатира в пълен режим, но ненавременното плащане на лизинговите плащания и забавянето без споразумение с лизингодателя могат да доведат до неговото оттегляне.

Фирмата, която притежава правата върху имота, има право да отнеме предмета на договора без преценкавъв връзка с грубо нарушение на условията на договора и операцията.

Приложими са както лизинг, така и кредит съвременна практикакомпании. За да направите правилния избор, внимателно проучете пазара на оферти, задайте въпроси, направете сравнително изчисление и привлечете компетентни специалисти.

Организация, която е изправена пред необходимостта от придобиване на активи с висока стойност, често се справя с този проблем по различни начини. Нека се опитаме да разберем какво всъщност е по-изгодно за компанията - да вземе заем и веднага да купи необходимото оборудванеили помещения, или вземете всичко това под дългосрочен лизинг, евентуално с право на закупуване по-късно.

Какво е заем?

Банковият заем е целево финансиране от кредитната институция на кредитополучателя. Средствата се издават за конкретна цел, например за придобиване на актив. Заемните средства често се издават под обезпечение, тъй като в случай на заем на юридическо лице за придобиване на дълготрайни активи, говорим за големи суми.

В зависимост от избраната схема, изплащането на такъв заем се извършва или на равни вноски на равни интервали от време, или в края на срока в един размер, или в неравни суми на интервали, определени от споразумението.

Какво е лизинг?

Лизингът е финансова услуга, чиято същност е специално кредитиране, когато фирмата придобива скъпи дълготрайни активи. Става дума за дългосрочен договор за наем, с право на последващо изкупуване на наетия имот.

Договор за лизинг може да се сключи при различни условия.

Наемодателят купува от Продавача посочения от Лизингополучателя имот за последващо отдаване под наем на последния. Продавачът и конкретният модел или вид имот могат да бъдат избрани както от Лизингополучателя, така и от Лизингодателя.

Договорът може да бъде сключен за срок, съпоставим с полезния живот на обекта. В този случай до края на срока стойността на актива се доближава до нула и Лизингополучателят получава обекта без допълнителни разходи.

Срокът на договора може да бъде значително по-кратък от полезния живот на обекта. В този случай, в края на срока на договора, обектът може да бъде прехвърлен обратно на Лизингодателя за последващия му лизинг, или Лизингополучателят може да изкупи актива по остатъчната му стойност.

Договорът за лизинг може да съдържа разпоредби за поддръжката на предоставения обект, като тази отговорност се възлага на Лизингополучателя или Лизингодателя.

Лизинг или кредит: кое е по-добро и по-изгодно?

Обикновено няма еднозначен отговор на този въпрос. За да се реши дилемата, трябва да се вземат предвид много фактори: размерът на бизнеса, спецификата на дейността на компанията и дори общото икономическа средав страната. Най-често обаче експертите са склонни да вярват, че лизингът е по-евтин за предприятие от заема.

Лизингът е по-достъпен – лизинговите компании подхождат към клиентите си с по-малко строги мерки от кредитните институции. Често е възможно да се сключи договор за лизинг без обезпечение и изпълнение на специални строги изисквания.

Договорът за лизинг се сключва за много по-дълъг срок от договора за заем. Да, и може да се разработи почти всяка схема за погасяване - като се вземат предвид характеристиките на бизнеса на компанията, нейната сезонност и други фактори. Всичко това прави възможно да се опрости процедурата за плащане на лизингови плащания.

При лизинг фирмата не прави допълнителни разходи, свързани с доставка на оборудване, плащане на мита, застраховка на съоръжението. Тези разходи се поемат от Наемодателя. Този аргумент обаче не винаги е оправдан, тъй като компанията, която наема оборудването, най-вероятно влага всички допълнителни разходи във вашите лизингови плащания.

И още един икономически аргумент в полза на лизинга - лизинговите задължения не оказват влияние върху стойността на показателите, характеризиращи финансовото благосъстояние на компанията, тъй като в нейния баланс се формира само текущ дълг за плащане.

Така на практика лизингът често е по-изгоден от заема. Всеки случай обаче трябва да се разглежда отделно, защото всяка фирма е уникална! Следователно, преди окончателен изборконсултирайте се с опитен финансист, който ще изчисли възможни вариантии да ви помогне да намерите най-печелившите и най-добрите за вашия бизнес.

За потенциален купувач на автомобил естественото желание за спестяване се превръща в съмнения относно избора на формата на покупка. Преди да купите, трябва да разберете реалните условия на плащанията на вноски, да разберете как лизингът е по-изгоден от заема за кола и да изчислите размера на надплащанията.

Предимства на автомобилен лизинг за търговски превозни средства

Когато се прилага за автотранспорт, терминът лизинг означава дългосрочен финансов лизинг на автомобил (автомобили, търговски модели), при който е възможно закупуване или връщане на автомобил. Тази форма на използване на дълготрайни производствени активи е популярна в международната практика и се насърчава от всички страни на държавно ниво.

Защо се създават преференциални условия за финансов лизинг? За държавата е по-изгодно да намалява данъците, за да насърчи развитието на предприятията, да обновява оборудването, отколкото да получава моментални постъпления от средства. В Руската федерация законите и подзаконовите актове поддържат лизинг с възстановяване на ДДС, без данъци върху печалбата, имуществото, ускорена амортизация.

Дългосрочният лизинг е удобен и за производствените работници. Лизингът на автомобили може да се сравни с конска яка. Плащанията на лихви "оказват натиск върху врата" на транспортната компания, но помагат за превозването на много по-голям товар, реализирането на печалба, намаляването на разходите.

В Русия основните ползи от лизинг на автомобили се получават от юридически лица. При сключване на договор за лизинг с приемливи цени, държавни предприятия, транспортни фирми, таксиметрови услуги използват:

• спестявания на оборотни средства;
• редовна подмяна на автопарка;
• минимални първоначални вноски;
• оптимизиране на данъчното облагане;
• ускорена амортизация.

Трябва да се отбележи, че лизинговите предимства се прилагат само за фирми, работещи под обща системаплащане на данъци. За автомобилистите, използващи облагане на опростената данъчна система, UTII, оптимизиране на данъчното облагане, намаляване на данъка върху дохода не е възможно.

Простото изчисление на възможните печалби и лизингови разходи дава отговор на въпроса защо лизингът е търсен. Едно търговско превозно средство може да спечели до сто процента от стойността си за една година, докато плащанията за лизинг на автомобили възлизат на 6-10 годишно. С връщането на търговски превозни средства във финансовата структура след приключване на договора за лизинг, транспортната компания получава възможност да обнови автопарка чрез сключване на нов договор.

Важно предимство на автомобилния лизинг е възможността за избор на употребяван автомобил, което намалява лизинговите плащания. От друга страна, предсрочното прекратяване на договора за наем е невъзможно. Следователно, след като избра неуспешен модел камион, микробус, компанията е принудена да понесе загуби. Опитите за предсрочно спиране на плащанията са осуетени от значителни глоби, които са включени в договора от лизингодателя.

За ефективността на автомобилния лизинг транспортната компания е длъжна да натоварва максимално търговските превозни средства, да ги експлоатира интензивно (организира работа на смени), да гарантира Поддръжканамаляване на времето за престой. Цената на търговските превозни средства трябва да бъде изчислена без да надвишава възможния доход.

Ограниченията по лизинговите отношения са индивидуални за различни структури. Някои банки, лизингови компании поставят изисквания за периода на работа на предприятието, положителен баланс. Други структури предоставят лизинг дори на новосъздадени, губещи фирми, като се застраховат срещу измами с гаранция за солидна производствена компания, финансова институция.

При сключване на договор за лизинг ключови моментикоито изискват внимателен анализ са срокът на валидност (за предпочитане е дългосрочен финансов лизинг), размерът на авансовата вноска, процентът на повишение в цената, графикът на плащане и определянето на остатъчната стойност на автомобила.

Кредит или лизинг за покупка на лични превозни средства?

И двете форми на финансиране чрез увеличаване на цената на автомобила ви позволяват да разтегнете плащанията във времето. Насърчавайки местния производител, законодателството на Руската федерация всъщност позволява лизинг на автомобили на лични превозни средства, въпреки че в световната практика финансовият лизинг не се прилага за потребителски стоки.

Лизингът на автомобили е по-изгоден за редовна подмяна на скъпи автомобили. За три години сумата на плащанията не покрива цялата цена на автомобила. Възвръщаемостта ви позволява да придобиете нов модел без осезаеми финансови загуби. По отношение на общите разходи операцията е сравнима с покупката на нов автомобил и продажбата му три години по-късно, но не изисква еднократно плащане на цялата сума.

За бюджетни модели лизингът на автомобили е по-малко ефективен. Договорите за лизингова компания са изгодни само ако остатъчната стойност на автомобила е висока, в противен случай възвръщаемостта няма смисъл. В същото време само лизингът на автомобили позволява на физическо лицедългосрочен наем на няколко коли. По отношение на поддръжката на автомобил, закупуването на застраховка, извършването на поддръжка, ремонти, кредитиране и лизинг на автомобили са практически еднакви.

Финансови разлики при кредитиране, дългосрочен лизинг

Финансовите структури не работят на загуба, така че трябва да плащате повишена цена за автомобил. За процентите на надплащане лизинговите компании използват термина " покачване на цената“, което подчертава разликата от лихвени проценти по заеми, но не намалява размера им. За индустриалния лизинг в западния свят ставките не надвишават 5% годишно.

В Русия ставките за лични и търговски лизинг са почти еднакви. Доскоро автомобилният лизинг предлагаше поскъпване с 10-20% годишно, а заемът се оперира с лихви от 5-8%. Сега условията за сключване на договори за кредит и лизинг са почти идентични.

За банките минималният процент на кредитиране е седем процента. Някои лизингови компании предлагат още по-добри условия - 6% увеличение на цената. И при двата начина на финансиране не е необходим залог, става въпрос за автомобил на заем, лизинг. Въпреки че кредитните отношения не позволяват връщане на автомобил, банките успешно неутрализират това предимство на автомобилния лизинг, като отпускат кредити по програмите за търговия. Такава програма, използвана от много автокъщи, ви позволява да замените стар автомобил за нов модел.

Трудности при документирането на сделката

Съединяване на два сегмента финансов пазарИзразява се и в стандартизирането на необходимите документи за получаване на заем, лизинг на автомобил. За заем, като правило, трябва да предоставите:

• паспорт (други удостоверителни документи), данъчен номер;
• отчет за доходите (данъчна декларация);
• копие от трудовата книжка;
• допълнителни документи (съгласие на съпруга, гаранции).

Лизинговите компании също изискват същата документация, като времето на решението за одобрение на договора не се различава. И двете форми на финансиране излагат хората на ограничения за възраст, минимален доход.

Предоставянето на лизинг на автомобили на безработни, пенсионери, неработещи инвалиди формално не е забранено (което се декларира в рекламни материали), но едва ли е осъществимо на практика.

Недостатъци на кредитирането, финансов лизинг за собственици на лични автомобили

Договорът за лизинг оставя на собственика на автомобила финансова конструкция (до изплащане на остатъчната стойност). Собственикът на автомобила може по всяко време да провери техническото му състояние, което не е възможно при кредитиране. Финансов лизинг, кредит забраняват продажбата на автомобил, поставяйки го като залог. При лизинг на автомобил автомобилът не може да се отдава под лизинг. Пътуване в чужбина, основен ремонтнаемателят трябва да съгласува автомобила с лизингополучателя.

За всички значими операции (модификация, настройка, пребоядисване) е задължително да се получи разрешение от собственика. При заем няма такива ограничения. Задълженията по лизинг на автомобил, кредит се наказват с изземване на автомобила, но кредиторът се нуждае от съдебно решение, без което лизингополучателят се справя.

Невъзможно е да се отговори еднозначно на въпроса кое е по-изгодно - покупка на кредит или лизинг на автомобил. Безспорните предимства на финансовия лизинг за търговска употреба се изравняват при избора на неуспешен модел автомобил, ниско натоварване. По-добре е да закупите бюджетен модел на кредит. За временно ползване на няколко коли, скъпи модели, лизингът е по-добър. Кредитните договори, лизинговите отношения изискват внимателно проучване във всеки отделен случай. Само като разберете опасностите, "подводните камъни" на предложеното споразумение, ще можете да сключите успешна сделка.

Максим Погорелов

Работил 7 години в банка. имам две висше образование FINEC(Санкт Петербург държавен университетикономика и финанси) и SPbPU(Санкт Петербург политехнически университетПетър Велики).